Мережа секонд-хендів повернула в бюджет понад ₴50 мільйонів несплачених податків

Правоохоронні органи виявили систематичне ухилення від сплати податків у діяльності великого ритейлера секонд-хенду, що тривало протягом 2023–2025 років. За даними розслідування, суб'єкт господарювання штучно занижував обсяги операцій, які підлягали оподаткуванню, унаслідок чого держбюджет недоотримав понад 51,5 млн грн ПДВ.

Організатори застосовували схему фіктивного поділу комерційної діяльності: реалізація одягу та взуття в торговельних точках оформлювалася через підконтрольних фізичних осіб-підприємців, які перебували на спрощеній системі оподаткування. Попри формальну незалежність ФОПів, рух коштів, кадрову політику та операційне керування магазинами здійснював центральний апарат мережі.

У ході досудового розслідування менеджмент компанії добровільно перерахував повну суму збитків державі. У зв'язку зі сплатою податкового боргу сторона обвинувачення звернулася до суду з клопотанням про звільнення підозрюваних від кримінальної відповідальності згідно з нормами частини 4 статті 212 Кримінального кодексу України.

Дроблення торговельних мереж на низку спрощенців залишається одним із ключових фокусів уваги фіскальних органів у секторі роздрібної торгівлі. Законодавство стимулює бізнес компенсувати фінансові втрати держави в обмін на закриття кримінальних проваджень, що на практиці дедалі частіше використовується компаніями як інструмент правового врегулювання конфліктів із контролерами.

Що це означає: Використання спрощеної системи для мінімізації ПДВ у великому роздробі несе критичні юридичні ризики, а судова практика підтверджує, що повне повернення податкового боргу стає головною умовою для уникнення вироку керівниками бізнесу.