Ліквідність і капітал кредитних спілок: нова шкала оцінювання для планування перевірок НБУ

Регулятор вніс зміни до методики визначення профілю ризику для кредитних спілок, зосередившись на показниках ліквідності та достатності капіталу. Ці зміни є ключовими для визначення частоти інспекційних перевірок та загального наглядового навантаження на фінансові установи.

Однією з ключових новацій є диференційований підхід до оцінки ліквідності залежно від типу ліцензії. Для спілок зі стандартною ліцензією норматив ліквідності замінив показник запасу, з критичним порогом у 110% та нижче. Кредитні спілки зі спрощеною ліцензією тепер оцінюватимуться за рівнем забезпечення зобов'язань грошовими коштами, де найкращий бал надається за показник від 120% і вище. Критичний бал присвоюється, якщо грошових коштів вистачає лише на 100% зобов'язань з погашенням до 30 днів або менше.

Важливою зміною в оцінці нормативу достатності регулятивного капіталу є виключення умови щодо формування резерву під неповернені позички. Порогові значення цього нормативу залишаються незмінними: 12%, 8% та 7%. Цей показник має значну вагу, формуючи майже половину загального профілю ризику кредитної спілки.

Оновлена система передбачає, що оцінка профілю ризику здійснюється станом на 30 вересня кожного року, а її результати оприлюднюються до 10 грудня. Розрахунок показників проводитиметься Національним банком самостійно, використовуючи дані регуляторної звітності, що подається кредитними спілками.

Що це означає: Оновлені критерії НБУ вимагатимуть від кредитних спілок перегляду внутрішніх політик управління ліквідністю та капіталом. Фінансові установи повинні ретельніше контролювати свої показники, щоб мінімізувати ризик отримання низького профілю, що може призвести до збільшення частоти наглядових перевірок та підвищення регуляторного тиску. Зміни спрямовані на посилення фінансової стійкості сектору та покращення його нагляду.