Держфінмон викрив схему дроблення бізнесу на 923 млн грн через 477 пов'язаних мережею секонд-хенду ФОПів

Державна служба фінансового моніторингу України передала правоохоронним органам матеріали щодо масштабного ухилення від оподаткування великою мережею з продажу вживаного одягу. За даними відомства, ритейлер застосовував механізм штучного дроблення бізнесу через сотні підконтрольних фізичних осіб-підприємців задля мінімізації зобов'язань із податку на прибуток і ПДВ, а також неконтрольованого обготівкування коштів.

Аналіз банківських даних показав, що з початку 2026 року на рахунки 477 пов'язаних ФОПів надійшло понад 923 млн грн, переважно у вигляді еквайрингових платежів від роздрібних покупців. Надалі ці ресурси перераховувалися на рахунки транзитних юридичних осіб під виглядом оплати за вживаний одяг. При значних фінансових оборотах такі компанії декларували мінімальний прибуток, а понад 156 млн грн було спрямовано на сплату базових податків та виведення в готівку.

Сегмент торгівлі вживаним одягом уже тривалий час перебуває під пильною увагою фінансових розслідувачів. Зокрема, у середині жовтня 2026 року Офіс генерального прокурора заявив про повернення до держбюджету 51,5 млн грн несплаченого ПДВ мережею секонд-хенду, службові особи якої відшкодували збитки під час досудового розслідування. Цьому передували дії Бюро економічної безпеки, яке викрило використання понад пів тисячі підприємців мережею Econom class зі збитками державі на понад 38,6 млн грн.

Що це означає: посилення аналітичного моніторингу з боку банків та Держфінмону значно звужує можливості для використання спрощеної системи оподаткування у великому ритейлі. Для компаній, які масштабують продажі через мережі пов'язаних ФОПів, податкова оптимізація такого формату трансформується у прямі ризики блокування рахунків, донарахування податкових зобов'язань і відкриття кримінальних проваджень проти топменеджменту.